Zmiana lub ręczna modyfikacja Mechanizmu Podzielonej Płatności: Różnice pomiędzy wersjami

Aktualna wersja na dzień 06:56, 11 lut 2021

Od 1 lipca 2018 r. Ministerstwo Finansów nakłada na polskie banki i firmy obowiązek otwarcia i prowadzenia dedykowanych rachunków do rozliczeń podatku od towarów i usług (VAT).

Zgodnie z zapisami ustawy, każda firma niezależnie od tego czy jest podatnikiem VAT czy też nie, musi posiadać przynajmniej jeden rachunek VAT.

W przypadku kiedy przedsiębiorca będzie chciał dokonać płatności na starych zasadach np. przelew jednorazowy - jak najbardziej będzie mógł. O tym czy skorzystać z nowej czy starej metody płatności decyduje zawsze kupujący czyli płatnik faktury VAT.

Mechanizm podzielonej płatności dostępny jest od wersji 3.2.162, 3.2.165, 4.2.16 stworzonych po 1.I.2020r. Split Payment wg CN2020 obsługiwane w rewizjach wydanych po 25.VIII.2020.

W powyższych wersjach jest on automatycznie skonfigurowany i nie ma potrzeby zmian.

W celu dokonania zmiany lub ręcznej konfiguracji w opcji Moduł Płatności Podzielonej w systemie HiperMarket należy bezpośrednio w oknie programu przejść: Faktury → Faktury Uniwersalne → Konfiguracja Faktur.

W następnym oknie wyświetli się nam okno z widokiem trzech kolumn : typ faktur, opis oraz pochodzenie.

Należy w nim wybrać interesujący nas typ faktury za pomocą klawisza Enter, aby przejść dalej.

Następnie za pomocą klawisza Insert dodajemy nową opcję. Wybieramy zasięg centralny i w kolejnym oknie interesują nas dwie opcje.

Opcja numer 136 pt. Wartość początkowa mechanizmu podzielonej płatności – domyślnie jest ona ustawiona na 15000 zł i nie ma potrzeby jej wprowadzania, gdy nie chcemy tej wartości zmieniać

Drugą opcją jest opcja numer 138 pt. Uwzględniać PKWiU/CN pozycji do klasyfikacji mech. podz. płat. - opcję tą można włączyć lub wyłączyć. Fabrycznie jest ona włączona i nie ma potrzeby jej wprowadzania, jeśli program ma działać zgodnie z ustawą.

Fabryczne wartości tych konfiguracji nie wyświetlają się na liście ustawień (działają wewnętrznie).

Konfiguracja serwisowa:

Faktura jest oznaczana jako podlegająca mechanizmowi podzielonej płatności (MPP), gdy:

wystawiana dla płatnikowi VAT
ma wartość brutto (cała faktura) większą bądź równą wartości ustawionej w opcji nr 136 w konfiguracji faktur; domyślnie 15000zł. Ustawienie tej opcji na zero oznacza wyłączenie oznaczania split payment
jeśli nie zostało to wyłączone opcją „138”, to czy ma pozycję z PKWiU/CN obecną na liście z ustawy, bez znaczenia jaką ma wartość czy ilość ta pozycja.
- PKWiU (i tylko! CN nie!) pozycji faktury jest weryfikowane z tą tabelą podciągiem, tj. jeśli ustawa mówi, że do MPP łapie się cała klasa „19.20.21”, to sprawdzane jest, czy PKWiU weryfikowanej pozycji zaczyna się od takiego, częściowego numeru z tabeli.
  - Elementy strukturalne klasyfikacjach PKWiU i CN – tj. kropki i spacje odpowiednio – mają znaczenie w działaniu mechanizmu klasyfikacji do MPP.
- Porównywane jest PKWiU/CN pozycji faktury, które jest, podczas dodawania pozycji na fv, wypełniane z katalogu, skąd pochodzi przedmiot tejże pozycji, tj z towaru z katalogu towarowego, czy usługi z katalogu usług; można też ustawić PKWiU na pozycji faktury ręcznie.

Jeśli chcemy by wszystkie faktury danego typu były z MPP, to opcją 136 wartość progową ustawiamy na „0,01zł” i wyłączamy kontrolę PKWiU opcją 138.

Gdy faktura rzeczywiście podlega mechanizmowi podzielonej płatności, to załączy się też procedura MPP. W drugą stronę to jednak nie ma zastosowania i ręczne oznaczenie faktury tą procedurą nie powoduje włączenia się tego mechanizmu SplitPayment. Spowodowane jest to wytycznymi Ministerstwa Finansów, stanowiącymi że tą procedurą w JPKv7 mają być oznaczone tylko te faktury, które faktycznie spełniają do zastosowania MPP wymogi wymienione w ustawie, a nie wszystkie faktury, na których zastosowano MPP.

Użytkownik nie ma możliwości ręcznego załączenia na fakturze MPP. Oznaczanie jest wyłącznie automatyczne wg powyższych ustawień i wytycznych.

Jak to działa:

Na wydruku faktury pojawia się napis, że mechanizm podzielonej płatności
Forma zapłaty jest zmieniana na przelew.

Zobacz też

Procedury podatkowe JPK w fakturach VAT

@@ Linia 5: / Linia 5: @@
 W przypadku kiedy przedsiębiorca będzie chciał dokonać płatności na starych zasadach np. przelew jednorazowy - jak najbardziej będzie mógł. O tym czy skorzystać z nowej czy starej metody płatności decyduje zawsze kupujący czyli płatnik faktury VAT.
-Mechanizm podzielonej płatności dostępny jest od wersji 3.2.162, 3.2.165, 4.2.16 w rewizjach stworzonych po 1.I.2020r. obsługiwany natomiast w rewizjach wydanych po 25.VIII.2020.
+'''<big>''Mechanizm podzielonej płatności dostępny jest od wersji 3.2.162, 3.2.165, 4.2.16  stworzonych po 1.I.2020r. Split Payment wg CN2020 obsługiwane w rewizjach wydanych po 25.VIII.2020.''</big>'''
-W powyższych wersjach jest on automatycznie skonfigurowany i nie ma potrzeby zmian.
+''<strong style="font-size: x-large; text-decoration: underline">'''W powyższych wersjach jest on automatycznie skonfigurowany i nie ma potrzeby zmian.'''</strong>''
-'''Faktura jest oznaczana jako podlegająca mechanizmowi podzielonej płatności (MPP), gdy faktura:'''
-# wystawiana dla płatnikowi VAT
-# ma wartość brutto (cała faktura) większą bądź równą wartości ustawionej w opcji nr 136 w konfiguracji faktur; domyślnie 15000zł
-# jeśli nie jest włączona opcja „138|split_payment_weryfikuj_pkwiu”, to czy ma pozycję z PKWiU/CN obecną na liście z ustawy, bez znaczenia jaką ma wartość czy ilość ta pozycja
-#* U nas ta lista PKWiU/CN „pozycji wrażliwych” mieszka w tabeli „<code>SplitPaymentPKWiU</code>”
-#** <code>bin/kdcli -batch SplitPaymentPKWiUBatch_Import</code>
-#* PKWiU pozycji faktury jest weryfikowane z tą tabelą członami tj, np.: <code>45.40.30.0</code> → <code>45.40.30</code> → <code>45.40</code> → <code>45</code>
-#* Porównywane jest PKWiU/CN pozycji faktury (<code>STFakturyPozycje::pkwiu</code>), które jest, podczas dodawania pozycji na fv, wypełniane z katalogu, skąd pochodzi przedmiot tejże pozycji, tj z towaru z katalogu towarowego, czy usługi z katalogu usług; można też ustawić PKWiU na pozycji faktury ręcznie.
-Jeśli chcemy by wszystkie faktury danego typu były z MPP, to opcją 136 wartość progową ustawiamy na „0,01zł” i wyłączamy kontrolę PKWiU opcją 138.
@@ Linia 41: / Linia 29: @@
-Opcja numer 136 pt. Wartość początkowa mechanizmu podzielonej płatności – domyślnie jest ona ostawiona na 15000 zł.
+Opcja numer 136 pt. Wartość początkowa mechanizmu podzielonej płatności – domyślnie jest ona ustawiona na 15000 zł i nie ma potrzeby jej wprowadzania, gdy nie chcemy tej wartości zmieniać
+Drugą opcją jest opcja numer 138 pt. Uwzględniać PKWiU/CN pozycji do klasyfikacji mech. podz. płat. - opcję tą można włączyć lub wyłączyć. Fabrycznie jest ona włączona i nie ma potrzeby jej wprowadzania, jeśli program ma działać zgodnie z ustawą.
+Fabryczne wartości tych konfiguracji nie wyświetlają się na liście ustawień (działają wewnętrznie).
+'''<big>Konfiguracja serwisowa:</big>'''
+Faktura jest oznaczana jako podlegająca mechanizmowi podzielonej płatności (''MPP''), gdy:
+# wystawiana dla płatnikowi VAT
+# ma wartość brutto (cała faktura) większą bądź równą wartości ustawionej w opcji nr <code>136</code> w konfiguracji faktur; domyślnie 15000zł. Ustawienie tej opcji na zero oznacza wyłączenie oznaczania split payment
+# jeśli nie zostało to wyłączone opcją „<code>138</code>”, to czy ma pozycję z PKWiU/CN obecną na liście z ustawy, bez znaczenia jaką ma wartość czy ilość ta pozycja.
+#* PKWiU (i tylko! CN nie!) pozycji faktury jest weryfikowane z tą tabelą podciągiem, tj. jeśli ustawa mówi, że do MPP łapie się cała klasa „<code>19.20.21</code>”, to sprawdzane jest, czy PKWiU weryfikowanej pozycji zaczyna się od takiego, częściowego numeru z tabeli.
+#** Elementy strukturalne klasyfikacjach PKWiU i CN – tj. kropki i spacje odpowiednio – mają znaczenie w działaniu mechanizmu klasyfikacji do MPP.
+#* Porównywane jest PKWiU/CN pozycji faktury, które jest, podczas dodawania pozycji na fv, wypełniane z katalogu, skąd pochodzi przedmiot tejże pozycji, tj z towaru z katalogu towarowego, czy usługi z katalogu usług; można też ustawić PKWiU na pozycji faktury ręcznie.
+Jeśli chcemy by wszystkie faktury danego typu były z MPP, to opcją <code>136</code> wartość progową ustawiamy na „0,01zł” i wyłączamy kontrolę PKWiU opcją 138.
+Gdy faktura rzeczywiście podlega mechanizmowi podzielonej płatności, to załączy się też [[Procedury podatkowe JPK w fakturach VAT|procedura]] <code>MPP</code>. W drugą stronę to jednak nie ma zastosowania i ręczne oznaczenie faktury tą procedurą nie powoduje włączenia się tego mechanizmu SplitPayment. Spowodowane jest to wytycznymi Ministerstwa Finansów, stanowiącymi że tą procedurą w JPKv7 mają być oznaczone tylko te faktury, które faktycznie spełniają do zastosowania MPP wymogi wymienione w ustawie, a nie wszystkie faktury, na których zastosowano MPP.
+Użytkownik nie ma możliwości ręcznego załączenia na fakturze MPP. Oznaczanie jest wyłącznie automatyczne wg powyższych ustawień i wytycznych.
-Drugą opcją jest opcja numer 138 pt. Uwzględniać PKWiU/CN pozycji do klasyfikacji mech. podz. płat. - opcję tą można włączyć lub wyłączyć.
+'''<big>Jak to działa:</big>'''
-Prawidłowo skonfigurowane opcje wyświetlają się na liście w sposób następujący:
+*Na wydruku faktury pojawia się napis, że mechanizm podzielonej płatności
+*Forma zapłaty jest zmieniana na przelew.
+=== Zobacz też ===
-[[Plik:MPP5.png|bezramki|1214x1214px]]
+* [[Procedury podatkowe JPK w fakturach VAT]]