Specyfikacja techniczna1

HiperMarket v.3.x

I. Przeznaczenie systemu HiperMarket

System HiperMarket v3.x jest przeznaczony do centralnego zarządzania siecią sklepów detalicznych

oraz placówek hurtowych. HiperMarket jest zbudowany w architekturze klient-serwer i jest z założenia

systemem wielostanowiskowym. Moduł serwera może być uruchomiony pod kontrolą systemu

operacyjnego Linux w dystrybucji Ubuntu 14.04 LTS / Debian 7 / Slackware 14.0 lub nowszej. Stacje

klienckie mogą być uruchomione na dowolnym komputerze klasy PC z zainstalowanym systemem

Linux lub Windows z uruchomionym programem terminala np. putty.

System HiperMarket spełnia następujące główne funkcje:

• centralna ewidencja asortymentów i sterowanie ich dostępnością w poszczególnych oddziałach

firmy

• centralne sterowanie cenami asortymentów w poszczególnych oddziałach

• ewidencja kontrahentów

• ewidencja dokumentów przychodowo-rozchodowych

• pobieranie danych o sprzedaży przez kasy

• gromadzenie i udostępnianie danych historycznych o sprzedaży

• eksport danych do programów księgowych

• ewidencja użytkowników systemu i ich uprawnień

• wystawianie faktur do paragonów wystawionych przez system kasowy, RR, do WZ

• komputerowe wspomaganie tworzenia zamówień

• wspomaganie tworzenia i analizy gazetek oraz promocji

• zarządzanie magazynem centralnym firmy (hurtownią)

• elektroniczna wymiana dokumentów między oddziałami a magazynem centralnym lub

hurtowniami zewnętrznymi

II. Bezpieczeństwo systemu i ochrona danych

Ochrona danych - jest to zagwarantowanie nienaruszalności danych i ich zabezpieczenie przed osobami

nieuprawnionymi.

W systemie HiperMarket jest zapewnione przez następujące mechanizmy:

a) Ochrona hasłem

Wejście do systemu HiperMarket opiera się na identyfikacji użytkownika przez system operacyjny. Aby

się do niego dostać należy podać prawidłowy "login", czyli skrót identyfikujący użytkownika i

odpowiadające mu hasło. HiperMarket jest tak dobrze chroniony przed włamaniem, jak sam system

operacyjny.

b) Uprawnienia do wykonywania określonych czynności

System HiperMarket ma rozbudowany system uprawnień, który umożliwia zdefiniowanie profili

użytkowników wg pełnionych funkcji, a także nadawanie szczegółowych uprawnień wybranym

użytkownikom. Każdemu użytkownikowi można przyporządkować osobny zestaw kolumn (chowamy

rubrykę z ceną zakupu, marżą netto itp.). System dysponuje możliwościami wymuszenia podania hasła

w celu potwierdzenia tożsamości lub też wylogowania po pewnym określonym czasie od ostatniego

użycia klawiatury.

c) Zatwierdzanie operacji

Mechanizmem ochrony przed przypadkową lub celową zmianą danych w dokumentach są mechanizmy

zatwierdzania i realizacji dokumentów. Dokumentów zatwierdzonych przez użytkownika nie da się 

edytować.

III. Założenia systemu

• Stany asortymentów mogą być zmienione tylko poprzez wystawienie dokumentów lub poprzez

sprzedaż detaliczną z kas.

• Raz zrealizowany dokument nie może być modyfikowany. Możliwe są tylko korekty

dokumentów, które zostawiają ślad w systemie.

• Zmiany cen i stawki VAT są notowane na automatycznie tworzonych dokumentach.

• Stany ujemne, które mogą pojawić się na koniec dnia, mogą być automatycznie zerowane

poprzez wystawienie odpowiednich dokumentów przeklasyfikowań, lub nadwyżek sprzedaży.

• Na dokumenty mogą być wprowadzone tylko wycenione asortymenty.

• Wszystkie ważniejsze operacje systemowe są zapisywane wraz z datą, godziną i identyfikatorem

użytkownika.

• Wszystkie zmiany towarów są automatycznie przesyłane na kasy i wagi (bez dodatkowej

ingerencji użytkownika systemu).

W celu zapewnienia bieżącej informacji o stanach asortymentów, w systemie zastosowano następujące

rozwiązania:

• realizacja dokumentu powoduje natychmiastową aktualizację stanu asortymentu

• wprowadzenie nowego asortymentu umożliwia jego natychmiastową sprzedaż przez kasy

• niemożliwe jest usunięcie historii asortymentu

• system, co określony czas, pomniejsza stany o bieżącą sprzedaż

• użytkownik ma pełny dostęp do wszystkich danych archiwalnych

• dane archiwalne dostępne są zarówno w sklepie jak też w Centrali firmy

W zależności od konfiguracji koszt własny sprzedaży wyliczany jest na podstawie rzeczywistych cen

zakupu czyli kolejki FIFO (patrz niżej) lub za pomocą ostatniej ceny zakupu przy rozliczeniu

detalicznym sklepu.

IV. Podstawowe pojęcia

FIFO - (ang. First In, First Out) - metoda rozliczenia magazynu - pierwszy wszedł, pierwszy wyszedł.

kolejka FIFO - lista towarów w faktycznych cenach zakupu i aktualnych ilościach.

korekta wyceny stanów ujemnych - występuje w momencie likwidacji stanu ujemnego w kolejce

FIFO; jest to różnica wartości stanu ujemnego i wartości towaru przyjętego.

saldo dokumentowe - suma wartości wszystkich dokumentów

saldo katalogowe - wartościowy stan magazynu

 - detaliczne: stan towaru na magazynie * cena sprzedaży z tego dnia

 - ewidencyjne: wartość towarów wg kolejki FIFO

różnice wagowe - różnica między saldem detalicznym katalogowym a saldem dokumentowym na

koniec dnia

różnice ewidencyjne - różnica między saldem ewidencyjnym katalogowym a saldem dokumentowym

na koniec dnia

Salda dokumentowe:

saldo na koniec dnia:

 - detaliczne: saldo na początek dnia + przychód dokumentowy - rozchód dokumentowy - sprzedaż z

kas - udzielony rabat + dokument zmiany cen ONLINE

 - ewidencyjne: saldo na początek dnia + przychód dokumentowy - rozchód dokumentowy - koszt

sprzedaży + korekta wyceny stanów ujemnych

saldo na początek dnia:

 - detaliczne: saldo na koniec poprzedniego dnia + nocne zmiany cen

 - ewidencyjne: saldo na koniec poprzedniego dnia

V. W systemie HiperMarket mamy kilka typów dokumentów:

1. Dokumenty wpływające na stan ilościowy towaru:

a). dokumenty przychodowe:

 - PZ - przychód zewnętrzny,

 - PW - przychód wewnętrzny

b). dokumenty rozchodowe

 - WZ - wydanie zewnętrzne

 - RW - rozchód wewnętrzny

 - Sprzedaż

c). dokumenty rozchodowo-przychodowe

 - Przepakowanie - np. zdejmujemy ze stanu 1 szt. sześciopaka soku, a przyjmujemy 6 szt. soku 1l.

 - Przeklasyfikowanie - np. zdejmujemy ze stanu 10 szt. bułki kajzerki, a przyjmujemy 10 szt. bułki

wrocławskiej

2. Dokumenty wpływające na wysokość salda sklepu.

a) detalicznego

 - dokument zmiany cen detalicznych . Jeżeli cena zmienia się natychmiast w momencie wyceny, to

tworzony jest dokument zmiany cen ONLINE. W momencie wyceny blokowana jest sprzedaż towaru,

uaktualniany jest zapas bieżący towaru i taka ilość towaru wpisywana jest do dokumentu. Taki

dokument ma wpływ na wysokość salda detalicznego na koniec dnia. Jeśli przy zmianie ceny

wybieramy inną datę niż dzisiejsza, to cena zostanie zapisana do zmiany na później. Podczas procedury

zamknięcia dnia, system sprawdza ceny, które mają się zmienić od następnego dnia, bierze aktualny

zapas towaru i zapisuje go do nocnego dokumentu zmian cen. Dokument taki ma wpływ na wysokość

salda detalicznego na początek następnego dnia.

 - dokument różnic wagowych. Zaokrąglenia, jak też dokładność wag sklepowych powodują

rozbieżności między saldem dokumentowym, a saldem katalogowym tzn. wartość 10 kg kiełbasy będzie

inna, niż 100 porcji tej samej kiełbasy po 10dkg. Rozbieżności te są kumulowane i na koniec miesiąca

generowany jest automatycznie dokument różnic wagowych, który niweluje w/w rozbieżność.

b) ewidencyjnego

 - korekta salda ewidencyjnego - dokument generowany automatycznie na koniec miesiąca,

niwelujący różnicę między saldem katalogowym ewidencyjnym, a saldem dokumentowym.

3. Dokumenty informacyjne nie wpływające na stan magazynu i wysokość salda:

 - dokument zmian cen ewidencyjnych

 - dokument zmiany VAT

Dokument może znajdować w jednym ze stadiów:

- otwarty (niezrealizowany) - nie ma wpływu na stan magazynu, można taki dokument dowolnie

modyfikować (w systemie HiperMarket widoczny jako "podświetlony")

- zrealizowany - w momencie realizacji, aktualizowane są stany magazynowe, nie można modyfikować

takiego dokumentu. Możliwa jest jedynie korekta z zapisem do bazy korekt i wydrukiem dokumentu

korekty

- anulowany - nie ma wpływu na stan magazynu, nie można takiego dokumentu poprawić, skorygować

ani zrealizować. Numery kolejne dokumentów nadawane są przez system automatycznie i nie mogą być

modyfikowane przez użytkownika.

V. Obliczenia w systemie HiperMarket

Przy wszelkich obliczeniach przyjęte jest założenie, że ilości zaokrąglamy do 3 miejsc znaczących po

przecinku, ceny zaokrąglamy do dwóch miejsc po przecinku.

Podstawowe wzory i pojęcia:

Csb - cena sprzedaży z podatkiem VAT

Csn - cena sprzedaży netto (bez podatku VAT)

Czb - cena zakupu z podatkiem VAT

Czn - cena zakupu netto (bez podatku VAT)

Csbr - cena sprzedaży brutto po rabacie procentowym

Mn - marża netto

Mb - marża brutto

Nn - narzut netto

Nb - narzut brutto

Vn - VAT netto

Vb - VAT brutto

Csb = Czn + Vn + Mn

Csn = Csb / (1 + STAWKA_VAT / 100)

Czb = Czn + Vn

Vb = Csb * (STAWKA_VAT/100 / (1 + STAWKA_VAT / 100) )

Vn = Czn * (STAWKA_VAT/100 / (1 + STAWKA_VAT / 100) )

Csbr = Csb * (1 - RABAT / 100)

- marża netto

W zależności od konfiguracji systemu marżę netto liczymy w następujący sposób:

MARŻA_NORMAL = 1

 Mn = ((Csn - Czn) / Csn ) * 100%

MARŻA_NORMAL = 0

 Mn = ((Csn - Czn) / Csb ) * 100%

- marża brutto

 Mb = ((Csb - Czn) / Csb ) * 100%

- narzut netto

 Nn = ((Csn - Czn) / Czn ) * 100%

- narzut brutto

 Nb = ((Csb - Czn) / Czn ) * 100%

- rotacja

a) (w konfiguracji magazynu hurtowego gdzie sprzedaż następuje poprzez dokumenty WZWZ i

MMDW) za okres okres obliczania jest wg wzoru;

(stan wartościowy netto w cenach zakupu na koniec okresu * ilość dni) /

(sprzedaż z dokumentów netto w cenach zakupu)

b) w katalogu towarowym na podstawie sprzedaży z kas za okres obliczana jest wg wzoru:

 (średni stan magazynu w okresie) / średnia sprzedaż w okresie

a) Magazyn Dystrybucyjny

W magazynie dystrybucyjnym przy obliczaniu marży, narzutu, ceny sprzedaży nie jest brany pod uwagę

podatek VAT.

Csb = Czn + Mn

DOKUMENTY

a) Magazyn dystrybucyjny

w podsumowanie dokumentu, wychodzimy od wartości netto w stawkach VAT i od nich wyliczamy

podatek VAT i wartości brutto.

b) SKLEP DETALICZNY

- faktury VAT do paragonu fiskalnego - w tabelce podsumowującej obliczamy w stawkach VAT wartość

faktury netto wychodząc od wartości brutto w/g wzoru:

 Wartość netto = Wartość sprzedaży brutto / (1 + STAWKA_VAT / 100)

podatek obliczamy w/g wzoru:

 Podatek VAT = Wartość sprzedaży brutto - Wartość sprzedaży netto

- w pozostałych dokumentach, w podsumowanie dokumentu, wychodzimy od wartości netto w

stawkach VAT i od nich wyliczamy podatek VAT i wartości brutto.

INWENTARYZACJA

 Otwierając nowy remanent wybieramy towary, które chcemy spisywać. Możemy wybrać wszystkie

towary lub podzbiór określony przez dział, grupę lub kategorię towarów. Do spisu zostaną

uwzględnione wszystkie towary spełniające powyższe warunki i dodatkowo muszą być wycenione .

Podczas spisywania nie jest widoczny stan katalogowy towarów. Dopiero podczas rozliczenia

remanentu możliwe jest sprawdzenie nadwyżek i niedoborów. Podczas rozliczenia remanentu

generowane są automatycznie przez system dokumenty PWRI i RWRI (patrz instrukcja użytkownika),

których suma odpowiada spisanym towarom. Do rozliczenia remanentu brane jest saldo katalogowe na

koniec poprzedniego dnia. Aby saldo katalogowe po remanencie było zgodne z saldem dokumentowym,

należy przed remanentem wygenerować odpowiednio dokument korekty salda ewidencyjnego (patrz

wyżej) lub dokument różnic wagowych. Jeżeli w w dniu przeprowadzania inwentaryzacji prowadzona

była sprzedaż, lub były realizowane jakieś dokumenty, inwentaryzację można rozliczyć dopiero po

procedurze zamknięcia dnia. Jeśli sklep rozliczany jest detalicznie, to nie można robić w dniu

poprzedzającym remanent zmian cen sprzedaży. W module remanentowym w rozliczeniu mamy tylko

ceny sprzedaży i wartość niedoborów i nadwyżek podawana jest tylko w cenach detalicznych. Przy

rozliczeniu sklepu metodą FIFO saldo po remanencie jest widoczne dopiero po wygenerowaniu

dokumentów PWRI, RWRI.

Saldo po remanencie liczone jest następująco:

saldo po remanencie = saldo na koniec dnia przed remanentem - dokumenty RWRI + dokumenty PWRI

OKRESY ROZLICZENIOWE

 W systemie HiperMarket wszystkie dokumenty numerowane są w cyklach rocznych. Procedura

zamknięcia roku odbywa się automatycznie. Istnieje możliwość rozpoczęcia numeracji od 1 w trakcie

roku Dziennych Raportów Obrotu Towarowego. Można tak zrobić po przeprowadzonej całościowej

inwentaryzacji sklepu. Przełączenie roku nie powoduje utraty danych historycznych do analiz.

HiperMarket, a ustawa o rachunkowości

Ustawa o rachunkowości nie wymusza na użytkowniku tego, aby program stosowany w sklepie miał

homologację Ministerstwa Finansów.

Wymóg trwałości (nieodwracalności) zapisów

W systemie HiperMarket zmiany stanów asortymentów mogą nastąpić wyłącznie w wyniku utworzenia

dokumentu lub sprzedaży z kas. Dokument elektroniczny staje się dokumentem księgowym w

momencie wydrukowania oraz podpisania, a nie w momencie utworzenia go w programie.

Wymóg kompletnej dokumentacji

Dokumentacja dostarczana wraz z oprogramowaniem zawiera wszystkie wymagane informacje. W

szczególności dokumentacja zawiera:

• szczegółowy opis programu

• opis zasad ochrony i bezpieczeństwa danych

Wymóg wyglądu wydruków

Wydruki z systemu HiperMarket posiadają następujące cechy:

• nazwę i dane adresowe firmy

• nazwę dokumentu

• numer dokumentu

• datę wystawienia dokumentu

• nazwę oraz wersję programu

• numer strony wydruku

• imię i nazwisko osoby wystawiającej dokument

• niektóre wydruki posiadają narastające podsumowania wszystkich stron